Проверка руководителя компании. Массовость, «массовый» директор

Не так давно появился новый термин - проверка директора на массовость. Массовость от пристального взгляда фискалов не спрятать. Интерес налоговой службы появится в том случае, если:

одно лицо является учредителем 10 и более юридических лиц;
если одно лицо одновременно является руководителем 5 и более компаний;
если адрес юридического лица зарегистрирован там, где еще прошли регистрацию 10 и более предприятий.
если управляющая компания осуществляет управление 20 и более предприятиями.

Проверка через интернет

Проверка директора на массовость в налоговой может быть проведена при помощи официального интернет-ресурса, который разработан фискальной службой - nalog.ru. В результатах поиска будет отображаться информация не только о руководителе, но и о том, что организация зарегистрирована по месту с массовыми адресами. На сайте можно почерпнуть информацию о судебных разбирательствах в отношении должностных лиц предприятия - как о текущих, так и уже о рассмотренных. Есть информация о предприятиях, которые имеют задолженности перед государством по уплате налогов и о тех ЮЛ, которые уже больше 12 месяцев не отчитываются в фискальные органы.

Такая простейшая проверка потенциального партнера по бизнесу позволит исключить мошенничество.

Проверка данных о регистрации

Перед заключением контракта даже на небольшую сумму рекомендуется провести не только проверку директора на массовость, но и проанализировать все регистрационные документы предприятия. Для этого следует запросить копии учредительных документов и копию выписки из ЕГРЮЛ, актуальность данных которой можно проверить на сайте ФНС. Очень важно проверить, не находится ли предприятие на стадии ликвидации: об этом можно узнать на сайте журнала «Вестник государственной регистрации».

Членство в обществах и лицензии

В некоторых отраслях бизнеса очень важно, чтобы контрагент имел соответствующую лицензию, сертификат и состоял в членстве в СРО. Может показаться, что такие данные не имеют никакого отношения к проверке директора на массовость, но если массовость тщательно прикрыта и нет разрешительных документов на осуществление определённого вида деятельности, то нужен ли такой партнёр? На сайте fedresurs.ru можно проверить информацию о контрагенте, включая наличие лицензий, проведенных аудитах, наличии независимых гарантий или лизинговых договоров.

Если партнёр по бизнесу занимается государственными закупками, то о его благонадёжности можно получить сведения на сайте zakupki.gov.ru

Проверка полномочий

Проверка генерального директора на массовость может включать в себя и проверку полномочий. Для этого запрашивают копии:

приказа о назначении;
протокола собрания учредителей;
банковской карты с образцом подписи;
паспортные данные.

Кстати, действие паспорта можно проверить на сайте fms.gov.ru

Запрашиваем иные документ

Можно запросить у контрагента копию договора аренды офиса или производственного/ складского помещения. Адрес как раз можно проверить в договоре аренды. Если это офисный центр, то об адресе массовой регистрации речь не идет, здесь может быть зарегистрировано множество предпринимателей, но если это здание под снос или квартира в многоквартирном доме, это повод для проверок со стороны налоговой службы.

Помимо проверки директора на массовость, обязательно проверьте задолженности предприятия при помощи сайта судебных приставов fssprus.ru.

Можно даже узнать, ведется ли в арбитражном суде производство в отношении данной компании - kad.arbitr.ru.

Сохраняте всю переписку, которая велась перед подписанием договора, и если действия партнера заставят вас обратиться в суд, то любое доказательство в пользу добросовестного контрагента позволит судье вынести правильное решение.

Чем грозит сотрудничество с массовым директором?

Работа с фирмой-однодневкой может стать причиной перекладывания налоговых обязательств или отказом в вычете НДС. Добросовестный партнер может понести серьезный финансовый ущерб, так как нарушения быстро выявляются при проведении налоговой проверки.

Для проекта договора или придумайте другой повод. Обычно, информацию о ФИО генерального директора дают без проблем.

Обратитесь в налоговый орган для получения выписки ЕГРЮЛ. Необходимо пойти в то отделение, в котором состоит на учете компания искомого генерального директора. Номер налогового органа можно определить по ИНН предприятия. Первые две цифры номера указывают на город, а третья и четвертая цифры на номер налоговой. Определите по этим данным адрес налоговой. Для этого зайдите на сайт Федеральной налоговой и перейдите в раздел «Узнай адрес ИФНС». Обратитесь к налоговой службы. Напишите заявление на получение выписки ЕГРЮЛ. Укажите в заявлении название организации, а также ее ИНН или ОГРН. Оплатите государственную пошлину на получение выписки ЕГРЮЛ. Государственная пошлина составляет 200-400 рублей. При 200 рублей, выписку можно через , а при оплате 400 рублей – на следующий день.

Обратитесь к интернет-посредникам, предлагающим свои услуги для быстрого получения выписки ЕГРЮЛ. В этом случае вам не нужно тратить свои силы в очередях налоговой службы. Компания-посредник самостоятельно оформит получение выписки ЕГРЮЛ и доставит ее вам по указанному адресу.

Проанализируйте выписку ЕГРЮЛ. В ней должны быть указаны искомые данные генерального директора и учредителей компании, а также адрес и контактные телефоны компании. Помимо этого в выписке ЕГРЮЛ указана информация о смене генерального директора, если таковая имела место быть.

Источники:

узнать название по инн

Узнать директора фирмы лично - это одно. Установить, кто именно является руководителем интересующего предприятия, то есть раздобыть фамилию, имя и отчество - другое. Рассмотрим оба варианта.

Инструкция

Познакомиться с руководителемОбычно знакомство требуется тем, кто ищет контакт с руководителем данной фирмы . Это может понадобиться менеджерам по продажам различных , которые имеют в списке потенциальных покупателей данную компанию. Или смежным фирмам этого же сегмента рынка по каким-либо иным организационным вопросам. А возможно, вы хотите устроиться на работу и решили лично встретиться с руководителем компании. Разумеется, это актуально, если фирма небольшая. Как бы то ни было, самое первое, что следует сделать во всех этих и подобных случаях - набрать номер приемной интересующей вас компании.

Трубку, скорее всего, возьмет секретарша или офис-менеджер. Вежливо поздоровайтесь и скажите примерно следующее: «Меня зовут Петр Игнатьевич. Я бы хотел поговорить с вашим руководителем относительно сотрудничества с моей компанией. Будьте любезны, подскажите, когда он будет на месте? Сейчас у себя? Прекрасно! Напомните, пожалуйста, имя и отчество вашего руководителя. Хорошо, спасибо. Да, соединяйте!». Далее у вас появится возможность познакомиться с директором фирмы лично.

Установить личность директора Иногда бывают ситуации, когда требуется выяснить лишь имя директора предприятия. Например, в случае, когда вы являетесь сотрудником данной компании, компанию перепродали, а о персоне нового начальника никто не сообщает, в то время как у вас накопились к нему деловые вопросы. В этой ситуации вы можете подать заявление как сотрудник данного предприятия в регистрационный отдел ИФНС (инспекции федеральной налоговой службы), в котором будет написана ваша просьба выдать вам выписку из ЕГРЮЛ (Единого государственного реестра юридических лиц), где и будет изложена краткая информация о компании, в том числе данные директора .

Видео по теме

Если вам необходимо установить место службы погибшего во время войны родственника, сразу же настройте себя на трудоемкую работу. Не думайте, что кто-нибудь просто так расскажет всю информацию, интересующую вас. Если какая-то информация и сохранилась, то искать ее придется во многих архивах, а поиск этот затянется на годы.

Инструкция

Если ваша семья сохранила письма – попробуйте определить номер полевой почты, по которому сможете узнать название части (для этого можете воспользоваться «Справочником полевых почтовых станций РККА в 1941- »).

Можете попробовать поискать сведения о нужном вам человеке в интернете. В сети доступно небольшое число , которые поиск по . Например, http://poiskludei.mirtesen.ru. Этот сервис платный, поэтому внимательно ознакомьтесь с условиями оплаты внизу сайта.

Ознакомьтесь с так называемыми Книгами Памяти (они есть в большинстве регионов и содержат сведения о погибших или без вести пропавших жителях определенной области). Если вам не удалось изучить нужные , обратитесь на военной тематики http://forum.9maya.ru с просьбой необходимую вам книгу.

Подайте запрос в архив, указав все сведения, имеющиеся у вас. Здесь возможны несколько вариантов ответов: сообщение о гибели (указаны место дата и смерти, номер части, звания, место захоронения); сообщение о пропавшем безвести (указаны номер части, место и дата пропажи); сообщение о пропавшем безвести с неполными сведениями; сообщение об отсутствии информации.

Если ответ из архива отрицательный, тогда продолжайте поиски в военкомате по месту вызова. Там вы должны оставить заявление со всей известной информацией. Если вам удалось узнать номер части, то дальше ваши поиски будут продолжаться в архиве. Если повезет, вы найдете сведения о человеке, которого так долго искали.

Граждане Российской Федерации обязаны ежегодно уплачивать в бюджет налог на доходы физических лиц. У некоторых также образуются обязательства по таким налогам, как земельный, транспортный и имущественный. Часть из них оплачивается силами работодателя, а вторая самостоятельно. В результате может образоваться определенная задолженность, которую можно узнать в ИФНС.

Инструкция

Обратитесь в инспекцию ФНС РФ по месту жительства. Попросите вам сообщить информацию по налоговой задолженности. Инспектор обязан предоставить вам данную информацию по предъявлении паспорта и идентификационного кода. Если вы не хотите постоянно посещать по этому вопросу налоговую службу, то можете заполнить заявление на подключение к личному кабинету на сайте ИФНС. Вам предоставят логин и пароль для входа.

Зайдите на сайт инспекции ФНС РФ http://www.nalog.ru/. Перейдите в «Личный кабинет налогоплательщика», заполните форму входа и нажмите «Войти». Здесь вы сможете увидеть всю информацию по налогам, а также образовавшуюся сумму долга. При необходимости система позволяет сформировать платежный документ, который вы можете распечатать на своем принтере или сохранить в электронном виде. Узнать информацию о задолженности можно и без регистрации.

Нажмите на раздел «Электронные услуги» в верхней панели главной страницы сайта ИФНС. Выберите пункт «Узнать свою задолженность». Появится информация об данном сервисе, в которой указаны положения по поиску долга по налогам. Если вы готовы предоставить всю необходимую информацию о себе, то нажмите кнопку «Да, согласен».

Заполните поле «Реквизиты налогоплательщика». Укажите ваш идентификационный код, фамилию, имя, отчество и регион проживания. Последний пункт выбирается посредством выпадающего списка. Также имеется возможность указать несколько регионов, если вы не уверены, по какому вы числитесь в налоговой службе. После этого введите цифры с картинки в проверочное поле и нажмите кнопку «Найти».

Ознакомьтесь с предоставленной информацией. Если появится надпись о неверных данных, то вернитесь на пункт назад и перепроверьте правильность указанной информации о себе. Возможно, вы ошиблись в букве или цифре. Если появится надпись «Задолженность отсутствует», то у вас нет долга перед ИФНС, в противном случае появится сумма, относящаяся к конкретному налогу.

Видео по теме

Скоро наступит день рождения руководителя компании, а ваш коллектив все еще не определился с тем, как же его поздравить. Порой очень сложно выбрать подарок даже для самых близких людей, что уж говорить о поздравлении генерального директора . Но подойти к этому нужно со всей ответственностью, учитывая некоторые правила этикета, личные качества руководителя и степень отношений между ним и вашим коллективом.

Инструкция

Во-первых, выделите одного человека или инициативную группу, которая возьмет на себя организационные вопросы и будет руководить процессом. Для того чтобы поздравить , вам нужно определиться с выбором подарка, цветов и поздравительной речи.

Вы должны обязательно собраться всем коллективом и обсудить финансовую сторону вопроса и в соответствии с принятым решением выбирать подарок.

Подарок. Когда речь идет о подарке для руководства компании, все полагают, что это должно быть нечто дорогое. Хотя это не совсем так. Важнее просто проявить внимание и сказать теплые слова в адрес именинника.

Вы можете выбрать недорогой подарок, но имеющий определенную ценность для именинника. Он должен быть интересным и символичным.

Выбирая подарок, вы можете руководствоваться его профессиональной деятельностью, увлечениями. Это может быть глобус для любителя географии и путешествий, коллекционная вещица для собирателя, оригинальные аксессуары и памятные сувениры, связанные с профессией.

Не выбирайте подарки для дома и быта. Это, во-первых, не соответствует правилам этикета, а во-вторых, очень велика вероятность того, что ваш подарок никогда не найдет применения в доме владельца и скорее всего будет передарен.

Форма – это главное, на что нужно обратить внимание при покупке букета. Мужчинам дарят композиции с вытянутой вверх формой. Букет должен быть достаточно строгим и лаконичным, без большого количества аксессуаров и упаковки. Выбор формы букета для гораздо шире. В основном это пышные шарообразные композиции.

Видео по теме

Источники:

поздравления генеральному директору

Приобретая товары или заключая сделки, мы сталкиваемся с необходимостью узнать, вспомнить, уточнить название фирмы , где был куплен товар, заключен договор и пр. Узнать данные предприятия или организации по косвенным признакам можно, главное - знать как это делается.

Прежде всего, нужно убедиться в том, что компания зарегистрирована в установленном порядке и ведет деятельность. Это можно сделать разными способами.

Проверить ИНН

Удостоверьтесь в том, что ИНН поставщика — не случайный набор цифр, а реальный цифровой код, который принадлежит компании, предлагающей сделку.

Проверить это очень просто, так как у ИНН есть свой алгоритм, и поддельный номер, скорее всего, ему соответствовать не будет. Распознать ошибку в ИНН можно в любой программе для подготовки сведений о доходах физических лиц, введя номер в поле «ИНН работодателя». Если номер не будет удовлетворять алгоритму, появится сообщение об ошибке.

Одновременно установить подлинность ИНН и принадлежность его той или иной компании можно на сайте ФНС или с помощью сервиса проверки контрагентов .

Запросить копию свидетельства о госрегистрации (или лист записи в ЕГРЮЛ)

Свидетельство о госрегистрации подтверждает, что контрагент существует как юридическое лицо и учтен как налогоплательщик. С 1 января 2017 года при регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей вместо свидетельства о госрегистрации выдается лист записи нужного реестра — ЕРГЮЛ или ЕГРИП. Таким образом, лист записи — это документ, подтверждающий факт внесения записи в ЕГРЮЛ или ЕГРИП.

В соответствии с п.13 Правил ведения ЕГРЮЛ лист записи государственного реестра включается в регистрационное дело юридического лица. В соответствии с п.19 Правил ведения ЕГРИП лист записи государственного реестра включается в регистрационное дело индивидуального предпринимателя.

Получить выписку из ЕГРЮЛ/ЕГРИП

Свежая выписка из ЕГРЮЛ подтверждает, что контрагент зарегистрирован и на момент ее получения не снят с учета. Кроме того, по выписке ЕГРЮЛ можно проверить реквизиты, указанные контрагентами в договорах и иных документах.

Выписку можно запросить непосредственно у потенциального партнера или с помощью сервиса ФНС .

Баланс позволяет сделать сразу несколько важных выводов о компании:

Во-первых, он подтверждает, что фирма сдает отчетность.
Во-вторых, позволяет установить, велась ли организацией хозяйственная деятельность.
В-третьих, из бухотчетности можно узнать о «портфеле» средств, которыми располагает компания. Если у фирмы практически нулевая стоимость активов, существенные долговые обязательства и уставный капитал 10 000 руб., - это повод задуматься, стоит ли давать такой фирме, например, товарный кредит. Слишком низкие по сравнению с суммой предполагаемой сделки обороты компании могут свидетельствовать и о том, что поставщик укрывает часть доходов. В этом случае от сделки лучше отказаться.

На основе данных бухгалтерской отчетности легко составить финансовый анализ, который покажет динамику деятельности компании и позволит оценить ее финансовую устойчивость. В сервисе на карточке компании можно найти ссылки на бухгалтерскую отчетность и минифинанализ, который позволит сразу же увидеть ключевые моменты в бухформах без необходимости изучения большого и сложного финансового отчета по компании.

Сведения о юридических лицах, имеющих задолженность по уплате налогов и/или не представляющих налоговую отчетность более года, можно также получить на сайте ФНС .

Дополнительная аналитика

Необходимо убедиться в добросовестности контрагента и собрать доказательства того, что вы осуществляли необходимую проверку. Почему это важно? В случае судебного разбирательства это позволит подтвердить, что ваша компания проявила .

С точки зрения налоговиков () компания не проявила должную осмотрительность, если у нее нет:

личных контактов руководства в компании-контрагенте при обсуждении условий поставок и при подписании договоров;
документального подтверждения полномочий руководителя компании-контрагента, копий документа, удостоверяющего его личность;
сведений о фактическом местонахождении контрагента, а также о местонахождении складских, производственных, торговых площадей;
информации о способе получения сведений о контрагенте (реклама, рекомендации партнеров, официальный сайт и т.п.);
информации о государственной регистрации контрагента в ЕГРЮЛ;
информации о наличии у контрагента необходимой лицензии (если сделка заключается в рамках лицензируемой деятельности), свидетельства о допуске к определенному виду работ, выданного саморегулируемой организацией;
информации о других участниках рынка аналогичных товаров, работ, услуг, в том числе тех, кто предлагает более низкие цены.

Сведения о компании

Массовый адрес регистрации

Массовый адрес — один из признаков фирм-однодневок. В конце 2017 года Минфин выпустил , в котором предупредил, что при наличии подтвержденной информации о недостоверности поданных сведений об адресе юрлица регистрирующий орган вправе отказать в регистрации. Согласно документу, факты включения информации об адресе массовой регистрации — это основание для проверки достоверности данных в ЕГРЮЛ. Таким образом, регистрируя компании на массовый адрес, юрлицо или ИП рискует получить отказ в регистрации.

Но ужесточение контроля массовых адресов касается не только бизнесов-новичков, но и уже зарегистрированных компаний: налоговая отправляет письма компаниям, которым необходимо предоставить в регистрирующий орган достоверные сведения о своем адресе. Проигнорировать уведомление налоговиков не удастся: если адрес не подтверждается, представленные документы не соответствуют достоверности, то в ЕГРЮЛ вносится запись о неверных сведениях об адресе, что может повлечь исключение организации из реестра, согласно . Заключать договоры с контрагентами, зарегистрированными по массовым адресам, тем более опасно.

Как проверить «массовость» адреса? Во-первых, на сайте ФНС доступен сервис, сверяющий вводимый пользователем адрес со списком массовых адресов. Во-вторых, показывает, какие компании зарегистрированы по тому же адресу, что и интересующий пользователя контрагент, сервис . В ряде случаев такое «соседство», даже если речь не идет о массовой регистрации, может оказаться существенным.

Фактическое местонахождение контрагента

Само по себе несовпадение фактического и юридического адреса никак не характеризует контрагента. По данным ФНС, почти 80% российских компаний расположены не по юридическому адресу, указанному при регистрации. Но налоговая рекомендует проверять фактическое место нахождения контрагента наряду с другими данными.

Такую информацию можно получить, выехав по юридическому или фактическому адресу предполагаемого партнера. Это позволит не только уточнить, там ли в действительности расположен офис контрагента, но и взглянуть на помещение, производственные или торговые площади, поговорить с сотрудниками и соседями по офисному зданию. Особенно продуктивным может быть такой визит, если нанести его инкогнито, под видом покупателя или потенциального партнера.

В Контур.Фокусе можно за один клик осмотреть панораму зданий и окрестностей по указанному юридическому лицу. Эта опция называется .

Посильность условий договора для контрагента

Необходимо располагать очевидными доказательствами того, что контрагент имеет реальную возможность выполнить условия договора. Во внимание принимается, прежде всего, время, затрачиваемое на доставку или производство товара, выполнение работ или оказание услуг.

Нарушения налогового законодательства

Налогоплательщик вправе запросить у налоговиков сведения об уплате налогов контрагентами. При этом не принципиально, ответит ли инспекция на запрос компании. Кодексом не установлена обязанность налоговых органов предоставлять налогоплательщикам по их запросам информацию об исполнении контрагентами обязанностей, предусмотренных законодательством о налогах и сборах, или о нарушениях ими законодательства ().

Как показывает арбитражная практика, о должной осмотрительности компании свидетельствует сам факт обращения в налоговую инспекцию с просьбой оказать содействие в проверке добросовестности контрагентов.

Чтобы факт обращения в инспекцию был зафиксирован, запрос следует отправлять заказным письмом с уведомление о вручении (у вас остается один экземпляр описи и вернувшееся уведомление) или подать запрос лично в канцелярию налоговой инспекции (в этом случае на руках остается копия запроса с отметкой о принятии).

Арбитражные дела

«Черный список» на сайте ФНС

Речь идет о реестре дисквалифицированных лиц. Дисквалификация — это административное наказание, которое заключается в лишении физического лица определенных прав, в частности, права занимать руководящие должности в исполнительном органе управления юридического лица, входить в совет директоров (наблюдательный совет), осуществлять предпринимательскую деятельность по управлению юридическим лицом.

Основанием для дисквалификации может послужить преднамеренное или фиктивное банкротство, сокрытие имущества или имущественных обязательств, фальсификация бухгалтерских и иных учетных документов и пр.

Чтобы избежать сотрудничества с компаниями, руководитель которых был дисквалифицирован, достаточно проверить потенциального партнера через специальный сервис на сайте ФНС . Поиск осуществляется по наименованию юридического лица и ОГРН.

К концу 2018 года ФНС запустила в тестовом режиме сервис «Прозрачный бизнес », который можно использовать для сбора комплексной информации о налогоплательщике - организации и проявления должной осмотрительности.

Если ввести в поиск данные об ИНН, ОГРН или наименовании компании, то появится следующая информация:

дата госрегистрации и основного госрегистрационного номера юрлица, способ образования юрлица и наименование регистрирующего органа;
сведения об учете организации в налоговом органе;
состояние юрлица;
адрес юрлица и информация об адресе массовой регистрации;
ОКВЭД;
размер уставного капитала;
недостоверные данные о руководителе компании, управлении деятельностью множества иных юрлиц;
категория субъекта малого и среднего предпринимательства.

Обращать внимание следует на знак треугольника, который может появиться в разделе как предупреждение. Это значит, что информация требует особого внимания.

Полномочия лица, подписывающего документы

Минфин рекомендует при проверке контрагентов получать документальное подтверждение полномочий руководителя (его представителя). В случае если документы подписывает представитель компании, от контрагента нужно получить доверенность или иной документ, уполномочивающий того или иного человека подписывать документы от лица компании.

Также Минфин рекомендует налогоплательщикам запрашивать у руководителя компании-контрагента документы, удостоверяющие личность. Это подтвердит, что документы подписывает именно тот человек, который имеет на это полномочия. Кроме того, возможны случаи, когда контрагент зарегистрирован на утерянный или украденный паспорт. Выяснить это можно на сайте ФМС .

Информация о сделке

Подтверждение личных контактов при заключении сделки

Отсутствие личных контактов при заключении сделки может свидетельствовать о том, что налогоплательщик не проявил должную осмотрительность. Доказать обратное помогут собранные данные об обстоятельствах заключения договора с контрагентом (кто участвовал в переговорах, кто отпускал товар и пр.).

Проверка документов по сделке

Эта процедура позволяет избежать не только претензий налоговых органов, но и возможных судебных споров.

проверить адрес, указанный в документах контрагента, в частности, в счетах;
удостовериться, что документы поставщика не содержат логических противоречий и соответствуют НК РФ и другим законам;
сопоставить подписи сотрудников на документах, чтобы исключить ситуацию, когда разные подписи ставятся от имени одного лица (такие документы лучше исключить, чтобы ИФНС не завила об их фиктивности).

Приведенный список «фильтров» — неполный. Можно и другими способами проявить осмотрительность в выборе контрагента и получить о нем максимально полную информацию.

Формулировки «массовые адреса» и «массовые руководители» обозначают не запрещенные, но неоднозначные приемы, используемые при регистрации предприятий.

Адрес, по которому зарегистрировано от десяти юридических лиц, по терминологии ФНС, считается массовым. Настоящее местонахождение фирм по указанным в документах координатам маловероятно. Когда в базе о зарегистрированных предприятиях налоговой службы появляется информация о том, что в одном офисе зарегистрировалось много компаний, к таким предприятиям возникает естественное подозрение у контролирующих органов.

Пример массового адреса. 1179 организаций в жилом доме

Проверить юридический адрес на массовость:

Для проверки будущих компаньонов по бизнесу и адреса при регистрации новой компании рекомендуется пользоваться специальным сервисом ФНС: service.nalog.ru/addrfind.do . Чтобы узнать информацию о массовой регистрации, точное количество привязанных к одному адресу компаний, создан реестр. Данные постоянно обновляются, что гарантирует их актуальность.

Информация, размещенная на других ресурсах, может оказаться устаревшей или ошибочной. Пользование сервисом необходимо начинать с посещения сайта налоговой инспекции. В открывшемся диалоговом окне вводится каталожный номер региона. Название улицы, номер дома, офиса вводятся вручную. Откроется информация об интересующем вас адресе.

Проверка массовых адресов

Критерии попадания в реестр массовых адресатов

С юридической точки зрения запрещать одновременную регистрацию по одному адресу нескольких субъектов хозяйственной деятельности нет оснований. В законах понятие «массовый адрес» не обозначено. Его использует налоговая служба в своих распоряжениях при выявлении недобросовестных налогоплательщиков. Чтобы признать массовый адрес неблагонадежным, требуется доказать, что по нему зарегистрировано от десяти юридических лиц, и связь с ними по указанному адресу невозможна.

Для офиса площадью в тысячу квадратных метров будет нормальным показателем наличие и 50 юридических лиц. Если возникают проблемы с регистрацией компании в налоговой инспекции, можно предоставить письмо от собственника недвижимости о том, что фирма действительно пользуется этим адресом.

Чем грозит попадание в базу с массовым адресом регистрации

Массовый адрес автоматически относится к основным признакам идентификации фирм-однодневок. Поэтому возникает вероятность получения отказа в регистрации юрлица или запрета на внесение поправок в учредительные документы. Если сумма налоговых отчислений меньше, чем полпроцента от оборота, деятельность фирмы будет приостановлена.

Предприятию, попавшему в реестр массовых адресов, следует ожидать частых проверок со стороны налоговой инспекции, приостановку операций по счетам без предупреждений. Банки чаще всего отказывают в открытии счетов именно таким клиентам, потому что они рискуют получить санкции от финансового регулятора.

Компания с массовым адресом получит отказ в сотрудничестве с государственными органами, когда подаст заявку на участие в аукционах и тендерах. Информация о массовых адресах и нарушениях, связанных с ними, сохраняется в базе ФНС. Это причина для отказа учредителям в создании новых фирм, если налоговая служба посчитает, что действия были умышленными.

Предприятие с массовым адресом чаще всего становится жертвой действий мошенников, которые пользуются неопределенным положением. Они подают иск на компанию в арбитражный суд, использовав для этого поддельные документы. Процедура рассмотрения дела пройдет в упрощенном порядке, когда присутствие сторон не обязательно. В адрес компании уведомления будут отправлены почтой, но нет гарантии, что они будут получены. В результате, на основании исполнительного предписания, со счета фирмы будут списаны средства.

Для подтверждения действительности массового адреса важно контролировать почтовое обслуживание. Если предприятие следит за получением почтовых отправлений, это значит, что ее деятельность основывается на реальном сотрудничестве. Если в налоговой службе станет известно, что фирма не получает почту, это причина, по которой инициируется проверка. В некоторых случаях фирмы создают формальные рабочие места по адресу регистрации, чтобы доказать соответствие фактического и юридического месторасположения.

Стоит ли доверять организациям с массовым адресом

Возможностью зарегистрировать предприятие с использованием массового адреса юридических лиц пользуются не только те, кто хочет создать фирму-однодневку. Это может быть вынужденной мерой, чтобы сэкономить на таком адресе. Он стоит намного дешевле, а для начинающих предпринимателей это имеет серьезное мотивационное значение.

Взаимодействовать с организациями с массовым адресом можно, но начинать работу придется с более тщательного присмотра к будущему компаньону. В первую очередь следует обратить внимание на срок фактической деятельности, когда компания не просто существовала, а действительно работала.

Массовые директора и учредители

Массовый директор – это физическое лицо, формально являющееся единоличным исполнителем руководящих обязанностей в нескольких организациях. Термин используется налоговой службой для обозначения директоров, занимающих должность более чем в пяти фирмах. Смысл формулировки «массовый руководитель» сводится к признанию вероятной фиктивной деятельности предприятий для ухода от налогов.

Проверить директора на массовость:

Ресурс, на котором проверяют директора предприятия на массовость, разработан налоговым ведомством, регулярно обновляется и предоставляет достоверную информацию: service.nalog.ru/mru.do . Пользоваться следует только этим источником. Помимо проверки на массовость, показываются следующие сведения:

Организации с массовыми адресами.
В каких исполнительных органах числятся дисквалифицированные физические и юридические лица.
Информация о лицах, в отношении действий которых принимались решения судебными органами.
О юридических лицах, с которыми отсутствует связь по зарегистрированному адресу.
Об организациях с налоговыми задолженностями.
О юридических лицах, которые больше года не сдавали отчетность.

Введя в поисковом окне необходимый запрос, получите информацию в режиме онлайн в достаточном объеме, чтобы не стать жертвой действий аферистов и защитить свой бизнес.

Критерии попадания физического лица в список массовых директоров

Само по себе понятие массовости не запрещено и не наказывается, если такое явление не ведет к нарушениям законов. Но если одно лицо одновременно оказывается массовым учредителем или руководителем нескольких десятков фирм, это без внимания фискальной службы не останется.

Если по решению суда окажется, что создание юридического лица было незаконным, осуществлялось через подставных лиц, за нарушение предусмотрена уголовная ответственность по УК РФ, статья 173.1п.1. Сам факт попадания в базу риска автоматически приведет к пристальным контрольным проверкам.

Чем чревато попадание в список массовых учредителей/директоров

Если фискальная служба выявляет высокую деловую активность у физических лиц, которая им несвойственна, первое, что она предпримет, это откажет в приеме документов на регистрацию следующего предприятия. Если заявитель будет настаивать, он получит письменно подтвержденный отказ в регистрации, а предприятия ожидают тщательные проверки.

Если будет доказано, что компания и ее деятельность являются фиктивными, информация попадет в ЕГРЮЛ и станет доступной для всех потенциальных партнеров. Для банков попадание в реестр массовых учредителей также является предупреждением, реакцией на которое будет затягивание с открытием счета или выдача отказа в предоставлении такой услуги.

Сотрудничество с организацией с массовым директором

Для контрагента, который не проявил достаточной предусмотрительности, сотрудничество с фирмами-однодневками грозит перекладыванием на них налоговых обязательств, отказе в вычете НДС, признании налоговых расходов. Претензии налоговиков будут основываться на фактах неправомерного вычета по контрагентам, которые не осуществляли реальных хозяйственных действий. Такие факты нарушений станут очевидными в результате проверок на достоверность проведенных сделок.

Интересуясь контрагентом, следует обращать внимание на:

Корректность регистрационных данных.
Не состоит ли в процессе ликвидации или реорганизации предприятия.
Нет ли заявки на изменение уставного капитала.
Не запущен ли процесс банкротства.
Наличие долгов перед налоговой или другими организациями.
Действительность почтового адреса.

Вывод

Факт массовости адреса или руководителя не дает оснований для подозрений в благонадежности фирмы. Но проверка данной информации является необходимой для проявления . Созданная ФНС база проверки помогает предпринимателям разобраться в том, насколько правдивой является информация о контрагенте, и стоит ли с ним сотрудничать.

Если у вас есть, что добавить по теме, не стесняйтесь. Оставляйте комментарии!